NORMA nr. 11 din 5 august 2015 privind capitalul social al administratorului fondului de pensii administrat privat
Având în vedere prevederile art. 59 alin. (1), art. 60, 61, art. 62 alin. (4), art. 63, 68, art. 70 lit. d), art. 72 alin. (2) lit. d) şi ale art. 82 din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicată, cu modificările şi completările ulterioare,
în baza prevederilor art. 2 alin. (1) lit. c) şi d), art. 3 alin. (1) lit. b), art. 5 lit. c), art. 6 alin. (1) şi (2) şi ale art. 7 alin. (2) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 93/2012 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Autorităţii de Supraveghere Financiară, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 113/2013, cu modificările şi completările ulterioare,
În temeiul dispoziţiilor art. 16, 21, art. 23 lit. f) şi ale art. 24 lit. a) şi g) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 50/2005 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 313/2005, cu modificările şi completările ulterioare,
în urma deliberărilor Consiliului Autorităţii de Supraveghere Financiară din şedinţa din data de 21 iulie 2015,
Autoritatea de Supraveghere Financiară emite prezenta normă.
CAPITOLUL I: Dispoziţii generale
Art. 1
Prezenta normă stabileşte prevederi referitoare la provenienţa capitalului social subscris şi vărsat de către fondatorii/acţionarii societăţii de pensii, precum şi la modificarea capitalului social al administratorului fondului de pensii administrat privat, autorizat în conformitate cu prevederile Legii nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, denumită în continuare Lege.
Art. 2
(1)Termenii şi expresiile utilizate în prezenta normă au semnificaţiile prevăzute la art. 2 din Lege.
(2)De asemenea, prin situaţii financiare se înţelege bilanţul, contul de profit şi pierdere, situaţia modificărilor capitalului propriu, situaţia fluxurilor de trezorerie, politici contabile, note explicative şi raportul de gestiune.
CAPITOLUL II: Capitalul social al administratorului fondului de pensii administrat privat
Art. 3
Societatea de pensii, la momentul depunerii cererii de autorizare de constituire, trebuie să aibă un capital social minim, în conformitate cu prevederile art. 60 alin. (1) din Lege.
Art. 4
În analiza provenienţei capitalului social al societăţii de pensii/administratorului vor fi avute în vedere următoarele:
a)provenienţa fondurilor care vor fi utilizate ca participaţie la capitalul social al administratorului;
b)natura activităţii desfăşurate de fondatori/acţionari;
c)informaţii referitoare la activitatea fondatorilor/acţionarilor care pot conduce la concluzia că există posibilitatea ca viitorul administrator să nu îşi desfăşoare activitatea în conformitate cu prevederile Legii, conform anexei nr. 2.
Art. 5
Sumele destinate participaţiei la capitalul social al administratorului trebuie să provină numai din surse proprii şi să nu reprezinte sume împrumutate ori puse la dispoziţie, indiferent cu ce titlu, de alte persoane fizice, persoane fizice autorizate, persoane juridice sau de alte entităţi fără personalitate juridică.
Art. 6
Sumele destinate participaţiei la capitalul social al administratorului trebuie să nu provină:
a)de la persoane juridice ori de la alte entităţi înregistrate în state cu care România nu întreţine relaţii diplomatice;
b)din jurisdicţii care nu instituie obligativitatea organizării şi ţinerii contabilităţii şi/sau publicării situaţiilor financiare, ţinerii registrelor comerciale şi/sau care permit păstrarea anonimatului în ceea ce priveşte identitatea acţionarilor/asociaţilor şi administratorilor;
c)din activităţi care încalcă prevederile Legii nr. 656/2002 pentru prevenirea şi sancţionarea spălării banilor, precum şi pentru instituirea unor măsuri de prevenire şi combatere a finanţării terorismului, republicată, cu modificările ulterioare;
d)de la persoanele care justifică sursa fondurilor prin venituri obţinute din activităţi desfăşurate conform lit. a), b) şi c).
Art. 7
Pentru fiecare dintre participanţii la capitalul social, persoane fizice şi juridice, administratorul transmite Autorităţii de Supraveghere Financiară, denumită în continuare A.S.F., după caz:
a)extrasul de cont, ca dovadă a vărsării integrale şi în formă bănească a aportului la capitalul social;
b)declaraţia pentru participanţii la capitalul social prevăzută în anexa nr. 1, completată şi semnată de fiecare dintre participanţii la capitalul social al societăţii de pensii;
c)chestionarul pentru participanţii la capitalul social prevăzut în anexa nr. 2, completat şi semnat de fiecare dintre aceştia.
CAPITOLUL III: Modificarea capitalului social al administratorului fondului de pensii administrat privat
Art. 8
Capitalul social al administratorului poate fi modificat doar cu respectarea dispoziţiilor prevăzute în Legea societăţilor nr. 31/1990, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi a legilor speciale în vigoare.
Art. 9
Orice modificare a capitalului social al administratorului se va face în prealabil, cu aprobarea A.S.F.
Art. 10
(1)Administratorul fondului de pensii administrat privat trebuie să se asigure că, pe toată durata de funcţionare, valoarea capitalului său social nu scade sub valoarea capitalului social minim reprezentând echivalentul în lei al sumei de 4 milioane de euro, calculat la cursul de schimb al Băncii Naţionale a României.
(2)Reîntregirea capitalului social al administratorului fondului de pensii administrat privat se face în termen de maximum 6 luni de la data în care a înregistrat o valoare mai mică decât cea prevăzută de Lege.
(3)În situaţia în care capitalul social scade sub valoarea prevăzută de Lege, administratorul va notifica A.S.F. fără întârziere şi va proceda la reîntregirea capitalului social, în conformitate cu prevederile alin. (2).
Art. 11
Sumele destinate participaţiei la majorarea de capital social a administratorului fondului de pensii administrat privat trebuie să îndeplinească condiţiile prevăzute în Lege şi în prezenta normă.
CAPITOLUL IV: Procedura de aprobare sau respingere a cererii pentru modificarea capitalului social
SECŢIUNEA 1: Aprobarea cererii pentru modificarea capitalului social
Art. 12
(1)Cererea pentru aprobarea modificării capitalului social şi pentru autorizarea modificării actului constitutiv se depune şi se înregistrează la A.S.F. de către administratorul fondului de pensii administrat privat.
(2)Cererea prevăzută la alin. (1) este însoţită de următoarele documente:
a)proiectul actului constitutiv actualizat ca urmare a modificării capitalului social, conform prevederilor legale aplicabile;
b)hotărârea adunării generale extraordinare a acţionarilor, prin care s-a decis modificarea capitalului social;
c)mandatele de reprezentare în adunarea generală extraordinară pentru acţionarii persoane juridice;
d)extrasul de cont, ca dovadă a vărsării integrale şi în formă bănească a capitalului social, pentru fiecare dintre participanţii la capitalul social, persoane fizice şi juridice, după caz;
e)declaraţia pentru participanţii la capitalul social prevăzută în anexa nr. 1, completată şi semnată de fiecare dintre aceştia, după caz;
f)chestionarul pentru participanţii la capitalul social prevăzut în anexa nr. 2, completat şi semnat de fiecare dintre aceştia, după caz;
g)nota de fundamentare cu privire la motivarea modificării capitalului social şi calculul raportului dintre activul net şi capitalul social, înainte şi după modificare.
Art. 13
(1)A.S.F. hotărăşte cu privire la eliberarea unei decizii de aprobare a cererii prevăzute la art. 12 alin. (1) în termen de 30 de zile calendaristice de la înregistrarea dosarului complet al solicitantului.
(2)Decizia de aprobare a modificării capitalului social şi de autorizare a modificării actului constitutiv se comunică solicitantului în termen de 5 zile calendaristice de la adoptarea acesteia de către A.S.F.
Art. 14
(1)Orice solicitare a A.S.F. de informaţii suplimentare sau de modificare a documentelor prezentate iniţial întrerupe termenul prevăzut la art. 13 alin. (1), un nou termen începând să curgă de la data depunerii respectivelor informaţii sau modificări, depunere care nu poate fi făcută mai târziu de 30 de zile calendaristice de la data solicitării A.S.F. sub sancţiunea respingerii cererii.
(2)În situaţia în care documentele depuse sunt incomplete, ilizibile sau se constată depunerea acestora într-o formă necorespunzătoare, precum şi lipsa unor documente se solicită completarea sau înlocuirea acestora, după caz.
Art. 15
Toate documentele depuse la A.S.F. vor fi numerotate şi semnate, pentru conformitate, de către reprezentanţii legali ai solicitantului şi vor fi însoţite de un opis în care acestea vor fi menţionate.
SECŢIUNEA 2: Respingerea cererii pentru modificarea capitalului social
Art. 16
Neîndeplinirea uneia dintre condiţiile prevăzute de lege şi de prezenta normă duce la respingerea cererii prevăzute la art. 12 alin. (1).
Art. 17
Decizia de respingere, scrisă şi motivată, se comunică administratorului fondului de pensii administrat privat în termen de 5 zile calendaristice de la adoptarea acesteia.
Art. 18
Decizia de respingere poate fi contestată în termen de maximum 30 de zile de la data comunicării ei, în conformitate cu legislaţia în vigoare privind contenciosul administrativ.
Art. 19
O nouă cerere pentru modificarea capitalului social poate fi adresată A.S.F. numai dacă au fost remediate deficienţele care au constituit motivele de respingere a cererii iniţiale.
CAPITOLUL V: Răspunderea juridică
Art. 20
(1)Constituie contravenţii următoarele fapte:
a)nerespectarea obligaţiilor administratorului fondului de pensii administrat privat referitoare la reîntregirea capitalului social;
b)nerespectarea prevederilor cap. II cu privire la capitalul social al administratorului fondului de pensii administrate privat;
c)nerespectarea prevederilor art. 22.
(2)Săvârşirea vreuneia dintre faptele prevăzute la alin. (1) se sancţionează în conformitate cu prevederile art. 81 alin. (1) lit. c) şi g), art. 141 alin. (1) lit. a), d) şi g) şi alin. (2)-(4), (6)-(11) şi ale art. 142 din Lege.
CAPITOLUL VI: Dispoziţii finale
Art. 21
Administratorul fondului de pensii administrat privat înaintează documentaţia privind modificarea capitalului social la registrul comerţului în vederea înregistrării, în termen de 30 de zile calendaristice de la primirea deciziei prevăzute la art. 13 alin. (2).
Art. 22
În termen de 5 zile lucrătoare de la obţinerea certificatului de înscriere de menţiuni de la registrul comerţului, administratorul depune, în copie, la A.S.F.:
a)certificatul de înscriere de menţiuni;
b)certificatul constatator;
c)actul constitutiv în formă actualizată, aşa cum a fost înregistrat la registrul comerţului.
Art. 23
Anexele nr. 1 şi 2 fac parte integrantă din prezenta normă.
Art. 24
(1)Prezenta normă se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, şi intră în vigoare la 1 ianuarie 2016.
(2)La data intrării în vigoare a prezentei norme se abrogă Hotărârea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private nr. 23/2007 pentru aprobarea Normei nr. 5/2007 privind provenienţa capitalului social, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 202 din 26 martie 2007, precum şi orice alte dispoziţii contrare.
-****-

Preşedintele Autorităţii de Supraveghere Financiară,

Mişu Negriţoiu

ANEXA nr. 1: DECLARAŢIE privind provenienţa capitalului social
Această declaraţie va fi completată de către fiecare dintre fondatorii societăţii de pensii (persoane fizice şi persoane juridice)/acţionarii administratorului, cu deţineri de cel puţin 1% din capitalul social, care solicită să administreze sau care administrează un fond de pensii administrat privat.
Declaraţia se întocmeşte potrivit acestui model, în formă tehnoredactată.
Nu sunt acceptate declaraţiile semnate prin reprezentare.

Subsemnatul, ....................... (numele şi prenumele) .................., în calitate de fondator/acţionar la ............... (denumirea societăţii de pensii/administrator de fond de pensii private) ................., declar pe propria răspundere că suma de ................ folosită ca aport la capitalul social al societăţii de pensii/administratorului provine din:

Suma

Sursa

Procent din total sumă folosită ca aport

(%)

   
   
   

TOTAL:

 

100%

Data ............

Semnătura ...............

ANEXA nr. 2: CHESTIONAR pentru participanţii la capitalul social
Acest chestionar va fi completat de către fiecare dintre fondatorii societăţii de pensii (persoane fizice şi persoane juridice)/acţionarii administratorului, cu deţineri de cel puţin 1% din capitalul social, care solicită să administreze sau care administrează un fond de pensii administrat privat.
Chestionarul se întocmeşte potrivit acestui model. Este obligatoriu a se răspunde la toate întrebările. Nu sunt acceptate chestionarele semnate prin reprezentare.
Autoritatea de Supraveghere Financiară va păstra confidenţialitatea informaţiilor cuprinse în răspunsurile la acest chestionar, cu excepţia cazurilor prevăzute de lege.

1. Denumirea şi adresa sediului social al societăţii pentru care se comunică informaţiile ...................

2. Identitatea participantului la capitalul social al societăţi

2.1. pentru persoanele juridice se vor preciza denumirea, forma juridică, codul unic de înregistrare şi adresa sediului social .......................

2.2. pentru persoanele fizice se vor preciza numele şi prenumele, CNP, seria şi numărul actului de identitate, emitentul şi data emiterii acestuia, data şi locul naşterii, cetăţenia şi domiciliul. Pentru cetăţenii străini se va preciza, dacă este cazul, şi data de la care au domiciliul/reşedinţa în România.

...........................

3. În situaţia în care participantul la capitalul social este un acţionar din categoria instituţiilor de credit, instituţiilor financiare sau a societăţilor de asigurări, se va/se vor indica autoritatea/autorităţile însărcinată/însărcinate cu supravegherea sa pe bază individuală şi, după caz, pe bază consolidată:

...........................

4. Pentru participanţii la capitalul social menţionaţi la pct. 3 se vor indica, după caz, valoarea fondurilor proprii şi nivelul indicatorului de solvabilitate, la nivel individual şi la nivelul grupului din care fac parte, potrivit ultimelor raportări transmise autorităţii însărcinate cu supravegherea entităţilor respective pe bază individuală şi, după caz, pe bază consolidată, întocmite în conformitate cu reglementările aplicabile. Se va preciza data pentru care au fost determinaţi indicatorii menţionaţi: .....................................

5. Faceţi parte dintr-un grup de persoane care acţionează împreună? În caz afirmativ, precizaţi componenţa grupului şi natura relaţiilor existente între membrii acestuia: ...........................

6. Care sunt obiectivele pe care le urmăriţi în legătură cu activitatea societăţii în următorii 3 ani?

............................

7. Persoanele din grupurile menţionate la pct. 5 au făcut ori fac în prezent obiectul unor anchete sau proceduri administrative ori judiciare? Aceste proceduri s-au încheiat cu vreo sancţiune sau interdicţie? Dacă da, daţi detalii, indiferent dacă în timp a intervenit o reabilitare. ..........................

8. Aţi fost sancţionat, vi s-a refuzat o autorizaţie sau sunteţi sancţionat cu interdicţie temporară sau definitivă de a desfăşura activităţi de către autorităţile însărcinate cu supravegherea în domeniul financiar-bancar din România ori din străinătate? Dacă da, daţi detalii. ........................................

9. Vă aflaţi sau v-aţi aflat în litigiu cu vreo autoritate din România ori din străinătate, însărcinată cu supravegherea în domeniul financiar-bancar? În caz afirmativ, faceţi orice precizări utile.

.....................................

10. Comunicaţi orice alte informaţii utile care pot permite o apreciere cât mai completă şi corectă a situaţiei patrimoniale, a activităţii şi reputaţiei participantului la capitalul social al societăţii: ..............................

Subsemnatul declar pe propria răspundere, sub sancţiunea legii, că, în ceea ce priveşte fondurile utilizate pentru obţinerea participaţiei la capitalul social al societăţii, sunt respectate prevederile legale în vigoare. Totodată, mă angajez să comunic de îndată Autorităţii de Supraveghere Financiară orice modificare privind informaţiile furnizate, potrivit dispoziţiilor legale în vigoare.

Numele şi prenumele: .........................

Semnătura: .........................

Data: ......................

FALSE DECLARAŢII SAU OMISIUNI INTENŢIONATE ALE UNOR FAPTE

POT CONSTITUI ÎNCĂLCĂRI ALE LEGII PENALE.

Publicat în Monitorul Oficial cu numărul 636 din data de 21 august 2015